新年伊始，从全国农村信用社中惟一被中央文明委授予“全国精神文明行业先进单位”的合川市信用联社传出佳音：截止2004年12月底，该社各项存款余额达41.81亿元，比年初增加6.97亿元，存款市场份额为合川总数42.7%，各项贷款余额达29.21亿元比年初增加3.32亿元，贷款市场份额为60%，存贷比例达到69.9%。2004年比以往为何有更大的发展？合川市信用联社理事长张永红面对笔者的提问，一语破的：统一法人的改革是其中的关键之一。

　　改革助推联社破解发展难题

　　2003年初，全国农村信用社改革确定在8个省(市)试点，重庆作为惟一的直辖市名列其中。2003年5月，重庆市委、市政府确定了全市农村信用社改革的主要内容：一是改革管理体制，将农村信用社交由省级政府负责管理；二是改革产权制度，明晰产权关系，完善法人治理结构；三是消化历史包袱，防范信用社金融风险。随后，合川市联社作为重庆市联社选择的四个县级联社统一法人改革试点单位之一，正式启动了该项工作。

　　重庆市联社的股份制改造首先选择了“股份合作制”的产权制度，分设社员股和投资股两种。为建立明晰的产权关系，增强投资者的主人翁意识，合川市联社在增资扩股时，扩大了入股范围，入股对象不再仅限于农户，城镇居民、个体工商户、民营企业、内部职工等都可入股；提高了入股起点和投资股比例，入股起点由10元提高到100元，投资股占比提高到了97.3%，其中外部自然人股本金达到了3500万元，占股本金总额的70%，比改革前的43%上升了27个百分点，股本金总额由3104万元增加到计划募集的5000万元仅仅只用了3天时间。真正“资本化”的投资股的引入，并提高其比重，成为信用社产权结构的主体，使信用社向现代金融企业制度上迈出了一大步。同时，随着股本总额的提高，也进一步增强了信用社的发展后劲，增强了防范和抵御风险的能力。

　　将乡镇信用社的法人地位取消，合并到县级联社统一法人是这次改革的又一项重要内容。在改革开始，基层农信社的许多干部员工认为，这不过是走走形式罢了，热情普遍不高。针对这种情况，合川市信用联社成立了专门的工作组，分片包社，对每一个员工开展思想工作。经过细致的工作，基层信用社的干部员工终于明白这次改革是动真格的，其目的是通过彻底解决县级联社与乡镇信用社、大法人与小法人之间管理体制不顺的问题，提升农信社在财力统筹、资金调剂、信贷管理方面的能力，强化内控机制，从而提高整个农信社的市场竞争能力。到2003年7月，统一法人改革基本结束，合川市联社原有的27个乡镇独立法人被合并为联社1个独立法人。

　　统一法人改革实施取得了农民、政府、联社“三赢”的多重功效

　　在统一法人后，联社的经营职能加重了，管理的责任加大了。为此，他们以“两个转变”来适应改革后的新形势。一是变信用社自主经营为由联社授权经营，二是变独立核算、自负盈亏为网点简易核算、统一考核、奖惩挂钩。并制定了授权授信、费用预算等23个新的管理办法，使信用社的内外约束得到了加强，联社业务发展迅猛，资产质量进一步好转，员工队伍的活力也得以进一步增强。主要表现为：

　　一、良好的经营机制，使经营管理更加民主化、科学化、规范化。

　　作为民主管理核心形式的理事会、经营班子会、监事会的“三会”结构发生了显著变化，其成员不再全是系统内的，而大部分是外部人，在104名社员代表中，非职工社员代表占到78名。“三会”成员的广泛性，使民主管理进一步加强。改革还进一步明晰了理事会、经营班子、监事会三者之间的权责利，使之各负其责，协调共事，相互制衡。理事会较好地行使了对各项工作的领导和决策权，监事会较好地行使了对日常经营管理工作的监督职能。每次理事会召开，理事都要对经营执行班子的工作报告进行审议，监事均要列席参加，并对理事会表决通过的各项制度、政策、决议进行“全程监督”。从而使联社的民主管理不再是一句空话了，而是实实在在地落实到了信用社具体的经营管理中。

　　二、科学规范的经营管理，使改革创新的“亮点”突现。

　　实行网点简易核算，解决了网点之间吃“大锅饭”的问题。统一法人改革后，他们对信用社的经营管理业绩考核由改革前的“独立核算、自负盈亏”变为“单独核算、单独考核”的网点简易核算，从而在赋予基层信用社负责人的经营管理权限下，能充分调动网点负责人和员工的工作积极性和创造性，兼顾网点与个人收入的增长，从而增强了网点职工对网点业务发展的一盘棋意识，促进了信用社各项业务的蓬勃发展。

　　多法并举清收不良贷款，效果显著。由于多种原因，一些信用社不良贷款长期居高不下，合川信用联社面对国家“花钱买机制”的大好时机，全力以赴打好了清收不良贷款的攻坚战，努力实现不良贷款的“双降”。改革1年来多来，共召开清非专项工作会3次，层层签订了清收责任书，将“清非”目标任务进行了逐一落实和分解到人，从联社理事长到一般员工都将“清非”责任纳入了工作绩效考核，联社领导班子成员分片挂靠信用社，机关职工每人挂靠一个信用社，对大额不良贷款，则组织专门的攻坚队进行清收，形成了不良贷款“齐抓共收”的大好局面，不良贷款余额较2002年底下降15.27个百分点，并于2004年6月，达到了兑付专项央行票据的条件。

　　推行客户经理制，拓展了信贷营销渠道。他们在做大、做强资金实力的同时，还做好信贷营销、最大限度地弱化风险。首先高价聘请了大学教授给我们全员讲授客户经理理念，切合农信社实际制定了《客户经理管理与考核办法》，提出了“立足农村，拓展城郊，延伸城区，努力挖掘自身潜力，充分发挥后发优势，注重收集并建立优良客户信息档案，为客户提供完善的、贴近客户需求的金融服务”的客户经理工作目标，先期在城区营业部、城郊几个网点推行客户经理制。一年多来，4名客户经理就组织存款1870万元，发放贷款1922万元，直接创造利润26.6万元。

　　三、信贷支农得到了进一步加强，“三农”服务宗旨更深体现。

　　“以农为本，为农服务”是信用联社的一贯宗旨。统一法人改革后，联社影响力、实力的增强，使其更能充分发挥联系农民的金融纽带和主力军作用，从而更好地支持农业产业结构调整，及时解决农民发展生产、改善生活的信贷资金需求，为地方农业增效、农民增收、农村经济发展做出最大的贡献。他们大力实施向农业和困难群体倾斜的信贷政策，始终坚持把农户小额信贷和城镇下岗再就业人员小额贷款作为信贷工作的主线，简化贷款手续，扩大贷款额度，实行优惠利率，并大力推行优质服务，公开承诺办事效率，变坐柜等客上门为主动下村到田间地头到社区上门服务。

　　截止2004年12月底，全市信用社农业贷款余额达到13.33亿元，占贷款总额的45.66%，发放小额再就业贷款400多万元，余额达到850万元，基本满足了当地农民、城镇困难职工生产、生活上的资金需要。合川市大石镇包塘村8社的服刑回村人员舒茂柱在大石信用社累计10多万元的贷款的支持下，利用一溪河搞流水养鱼，并在鱼池边搭建了一孵抱房，孵抱种鸭出售，同时在池塘水面上饲喂成鸭出售，3项收入每年近20万元。从市百货公司下岗的刑道荣、周锡兰夫妇，利用5万元小额贷款，将经营的一门市扩大为一商店，从零售小店到“农夫山泉”、“好舒爽”等多个产品的代理商，还吸纳8名下岗再就业。取之于民，用之于民，合川市信用联社这种助推了农民和困难群众致富奔小康之举，受到了广大群众的欢迎和拥护，取得了群众、政府和信用社“三赢”的效果。